¿Qué impuestos se pagan por tener placas solares? Resumen actualizado 2025

La energía solar sigue consolidándose como una alternativa limpia y rentable, pero muchas personas interesadas en instalar placas solares se preguntan: ¿Qué impuestos hay que pagar? ¿Cuáles son las tasas municipales? ¿Y qué deducciones fiscales existen?

En esta guía actualizada a 2025 encontrarás un resumen claro y detallado de todos los impuestos, tasas y bonificaciones que implica tener placas solares en España, ya sea en una vivienda unifamiliar, un bloque de vecinos o una empresa.

Impuestos y tasas que se pagan por instalar placas solares

Cuando decides instalar un sistema de autoconsumo fotovoltaico, te enfrentas a varios tributos obligatorios que varían según la ubicación y el tipo de instalación. Aquí te explicamos los más relevantes.

IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido)

¿Cuánto se paga?

En general, la instalación de placas solares tributa con el 21% de IVA sobre el total del proyecto (paneles, inversor, estructura, instalación, legalización, etc.).

¿Hay excepciones?

Sí. Si la instalación se hace en una vivienda particular y forma parte de una obra de rehabilitación o mejora de eficiencia energética, puede aplicarse un IVA reducido del 10%, siempre que se cumplan estos requisitos:

1. Que la vivienda tenga más de 2 años de antigüedad.
2. Que el cliente sea una persona física (no empresa).
3. Que el material no supere el 40% del coste total.
   
   

Esto puede suponer un ahorro importante en proyectos de autoconsumo doméstico.

ICIO (Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras)

¿Qué es?

El ICIO es una tasa municipal que se paga por realizar cualquier obra que requiera licencia urbanística. La instalación de paneles solares está sujeta a ICIO.

¿Cuánto se paga?

El tipo impositivo depende del ayuntamiento, pero suele estar entre el 2% y el 4% del coste del proyecto (materiales y mano de obra). Por ejemplo, si tu instalación cuesta 6.000 €, podrías pagar entre 120 y 240 € de ICIO.

¿Se puede bonificar?

Sí. Muchos ayuntamientos ofrecen bonificaciones de hasta el 95% del ICIO si se trata de instalaciones de autoconsumo para viviendas particulares. Depende del municipio y, en algunos casos, se requiere que el sistema esté legalizado en Industria y compensando excedentes.

Tasa de licencia de obras (o declaración responsable)

¿Qué es?

Es un pago obligatorio para obtener el permiso de instalación en tu municipio. Aunque algunas localidades permiten hacer la instalación mediante declaración responsable, otras aún exigen licencia de obra menor.

¿Cuánto se paga?

Depende del ayuntamiento, pero suele estar entre los 50 y 300 euros.

💡 Importante: No confundir con el ICIO. Esta es una tasa administrativa, mientras que el ICIO es un impuesto sobre la ejecución de la obra.

IBI (Impuesto sobre Bienes Inmuebles)

¿Sube el IBI por tener placas solares?

No. Instalar placas solares no aumenta el valor catastral del inmueble, así que no deberías pagar más IBI por ello.

¿Se puede bonificar el IBI?

Sí. Muchos ayuntamientos ofrecen bonificaciones de hasta el 50% del IBI durante entre 3 y 5 años para viviendas con autoconsumo. Por ejemplo, si pagas 600 € de IBI al año, podrías ahorrar hasta 300 € anuales durante 3 años: 900 € en total.

¿Cómo solicitarlo?

1. Presentar el CIE (certificado de instalación eléctrica).
2. Aportar la factura de la instalación y justificante de pago.
3. Acreditar que la instalación es para autoconsumo y está legalizada.

Deducciones y bonificaciones en el IRPF por placas solares

La deducción del IRPF es otra vía por la que puedes recuperar parte de tu inversión en placas solares si tu instalación mejora la eficiencia energética de tu vivienda habitual.

Deducción del 20% por mejora energética (hasta 5.000 € anuales)

Requisitos:

1. Que la instalación reduzca la demanda de calefacción y refrigeración al menos un 7%.
2. Presentar un certificado de eficiencia energética antes y después de la obra.
   
   

Deducción del 40% por mejora del consumo energético (hasta 7.500 € anuales)

Requisitos:

1. Reducción de al menos un 30% en el consumo de energía primaria no renovable.
2. Certificado energético que lo demuestre.
   
   

Deducción del 60% por rehabilitación energética (hasta 15.000 € anuales)

Requisitos:

1. Que la vivienda alcance una calificación energética A o B tras la instalación.
2. Certificación oficial antes y después de la obra.

💡 Importante:: Estas deducciones estarán vigentes hasta el 31 de diciembre de 2025, salvo prórroga. Solo aplican a viviendas habituales o alquiladas para residencia habitual, no a segundas residencias ni locales comerciales.

¿Cuánto se paga realmente en impuestos por placas solares?

Veamos un caso práctico para una instalación estándar de 6.000 € en una vivienda en Madrid:

Total de impuestos iniciales después de bonificaciones:

1. Bonificación IBI: -150 €/año x 3 años = -450 €
2. Bonificación ICIO: -90% = -162 €
3. Deducción IRPF (20%): hasta 1.000 €
   
   

Total recuperado: 1.600 €, es decir, después de pagar las tasas por tener placas solares aún ahorras dinero.

Resumen: ¿Qué se paga y qué se puede ahorrar?

Instalar placas solares implica pagar varios impuestos y tasas como el IVA, ICIO y la licencia de obras. Pero también ofrece importantes beneficios fiscales: bonificaciones en el IBI e ICIO, y deducciones en el IRPF que pueden compensar casi por completo los tributos iniciales.

Antes de tomar una decisión, te recomendamos:

1. Consultar en tu ayuntamiento las bonificaciones específicas.
2. Solicitar varios presupuestos de instaladores con desglose de tasas e impuestos.
3. Pedir un estudio de eficiencia energética si deseas aplicar deducciones en IRPF.
4. Revisar plazos y requisitos para no perder ayudas disponibles.
   
   

Invertir en autoconsumo es más accesible de lo que parece si se optimizan bien los incentivos fiscales disponibles.